Samenlevingscontract en belastingvoordelen
Inleiding: Fiscale aspecten van samenwonen
Wanneer je besluit om samen te wonen met je partner, zijn er verschillende fiscale aspecten waar je rekening mee moet houden. Een van de belangrijkste stappen die je kunt nemen om deze aspecten te regelen, is het afsluiten van een samenlevingscontract. Maar wat houdt een samenlevingscontract precies in, en hoe kan het je helpen bij het optimaliseren van je belastingvoordelen?
Een samenlevingscontract kan je helpen om fiscale voordelen te genieten, zoals partnerpensioen, gunstigere erfbelasting en inkomstenbelasting. In dit artikel gaan we dieper in op de voorwaarden, gevolgen en specifieke belastingvoordelen van een samenlevingscontract.
Welke belastingvoordelen met een samenlevingscontract?
Een samenlevingscontract biedt verschillende belastingvoordelen die je als samenwonende partners kunnen helpen bij het beheren van jullie financiën. Hier zijn enkele van de belangrijkste voordelen:
- Partnerpensioen: Met een notarieel samenlevingscontract kun je regelen dat je partner een partnerpensioen kan ontvangen als jij komt te overlijden.
- Fiscaal partnerschap: Als fiscale partners kun je samen een inkomstenbelastingaangifte doen en profiteren van verschillende fiscale regelingen, zoals hypotheekrenteaftrek en een hoger heffingsvrije vermogen.
- Erfbelasting: Een samenlevingscontract kan helpen bij het vermijden van hoge erfbelastingen door gebruik te maken van de partnervrijstelling.
Wat zijn de voorwaarden en gevolgen van fiscaal partnerschap?
Om als fiscale partners te worden aangemerkt, moet je aan bepaalde voorwaarden voldoen:
- Inschrijving op hetzelfde adres: Jullie moeten beiden ingeschreven staan op hetzelfde woonadres in de Basisregistratie personen (BRP).
- Aanvullende voorwaarden: Jullie moeten voldoen aan ten minste één aanvullende voorwaarde, zoals een notarieel samenlevingscontract, samen een kind hebben, of samen eigenaar zijn van de woning waarin jullie wonen.
Als jullie als fiscale partners worden aangemerkt, hebben jullie de mogelijkheid om samen een inkomstenbelastingaangifte te doen. Dit kan leiden tot verschillende fiscale voordelen, zoals het verdelen van inkomsten en aftrekposten, en het gebruik maken van hypotheekrenteaftrek.
Welke specifieke belastingvoordelen bij een samenlevingscontract?
Erfbelasting
Een van de significante belastingvoordelen van een samenlevingscontract is de regeling rondom erfbelasting. Zonder een samenlevingscontract en fiscaal partnerschap, zou je over het vermogen van je partner erfbelasting moeten betalen, wat kan resulteren in aanzienlijke kosten. Met een notarieel samenlevingscontract kun je gebruik maken van de partnervrijstelling, die in 2024 bijvoorbeeld €795.156 bedraagt. Dit betekent dat je over dit bedrag geen erfbelasting hoeft te betalen.
Let op: Je hebt pas recht op deze voordelen als je minimaal 6 maanden op hetzelfde adres ingeschreven staan in de Basisregistratie Personen (BRP)
Schenkbelasting
Ook bij schenkingen kan een samenlevingscontract gunstig zijn. Als fiscale partners kun je gebruik maken van de schenkingsvrijstelling, die hoger is dan wanneer je geen fiscale partner bent. Dit kan helpen bij het overdragen van vermogen zonder hoge belastingen.
Inkomstenbelasting
Als fiscale partners kun je je inkomsten en aftrekposten onderling verdelen, wat kan leiden tot een gunstigere belastingpositie. Bijvoorbeeld, als één van jullie een hoger inkomen heeft, kan de hypotheekrenteaftrek toegerekend worden aan degene met het hoogste inkomen, wat resulteert in een hogere aftrek en dus minder inkomstenbelasting.
Vergelijking met fiscale situatie bij huwelijk
Het is belangrijk om de fiscale voordelen van een samenlevingscontract te vergelijken met die van een huwelijk. Bij een huwelijk worden partners automatisch als fiscale partners aangemerkt, wat soortgelijke belastingvoordelen oplevert als bij een samenlevingscontract. Echter, een samenlevingscontract biedt flexibiliteit en de mogelijkheid om specifieke afspraken te maken die bij jullie situatie passen, zonder de formele binding van een huwelijk
.
Waar moet je op letten bij een samenlevingscontract om belastingvoordelen te halen?
Bij het opstellen van een samenlevingscontract zijn er bepaalde aandachtspunten om optimale belastingvoordelen te behalen:
- Notarieel contract: Een notarieel samenlevingscontract is soms verplicht, bijvoorbeeld voor het regelen van partnerpensioen. Thuisnotaris.nl biedt een eenvoudige en betaalbare manier om online een notarieel samenlevingscontract op te stellen, inclusief een persoonlijk afrondingsgesprek (telefonisch) met een specialist
- Fiscale partnerschap: Zorg ervoor dat jullie voldoen aan de voorwaarden voor fiscaal partnerschap om van de bijbehorende belastingvoordelen te profiteren.
- Specifieke afspraken: Maak specifieke afspraken over de verdeling van bezittingen, kosten en andere financiële zaken om ervoor te zorgen dat jullie beiden duidelijk weten wat er gebeurt in verschillende scenario’s
Veelgestelde vragen over belastingen en samenlevingscontracten
Wat is het verschil tussen een samenlevingscontract en een huwelijk voor de belastingen?
Bij zowel een samenlevingscontract als een huwelijk kun je als fiscale partner worden aangemerkt, maar een samenlevingscontract biedt meer flexibiliteit in de afspraken die je maakt.
Moet ik een notarieel samenlevingscontract hebben voor fiscale voordelen?
Een notarieel samenlevingscontract is soms verplicht, bijvoorbeeld voor het regelen van partnerpensioen, maar het is altijd aan te raden om een notarieel contract te hebben voor duidelijke en bindende afspraken.
Hoe kan ik gebruik maken van de diensten van Thuisnotaris. voor mijn samenlevingscontract?
Thuisnotaris.nl biedt een eenvoudige en betaalbare manier om online een samenlevingscontract op te stellen. Je kunt beginnen met een online vragenlijst, vervolgens een gratis samenvatting ontvangen, en tenslotte een persoonlijk afrondingsgesprek (telefonisch) hebben met een specialist om je contract rechtsgeldig te maken.
Conclusie: Balanceren tussen fiscale voordelen en persoonlijke wensen
Een samenlevingscontract is een krachtig instrument om je fiscale positie te optimaliseren als samenwonende partners. Door de juiste afspraken te maken en de voorwaarden voor fiscaal partnerschap te voldoen, kun je genieten van verschillende belastingvoordelen. Thuisnotaris.nl kan je hierbij helpen met een eenvoudige, betaalbare en volledige dienstverlening, zodat je zeker bent van een rechtsgeldig en aangepast samenlevingscontract.
Doe het eenvoudig zelf
Samenlevingscontract online opstellen
Bij Thuisnotaris maak je zelf eenvoudig online je samenlevingscontract. Hierdoor bespaar je flink op de notariskosten.
- Ontwerp gratis je samenlevingscontract online. Dit doe je door de vragenlijst in te vullen. Vervolgens kan je rustig nalezen hoe jouw samenlevingscontract er uit komt te zien.
- Plan dan een telefonisch controlegesprek met een van onze specialisten. Die loopt al je keuzes nog een keer met je door. En plant daarna een afspraak bij een van onze notarissen.
- Onderteken het samenlevingscontract bij de notaris.
Je betaal bij ons €275 per samenlevingscontract. In deze prijs zijn de notariskosten ook inbegrepen.
Onze dienstverlening
Dit maakt ons uniek
-
Alles wat je bij andere online aanbieders krijgt
Plus:
-
Altijd een persoonlijk gesprek.
-
Ontwerp gratis, download gratis uitgebreid verslag
-
Onze samenlevingscontractie bevatten alle opties
-
Alles in begrijpelijke taal